各地区公司总经理有权在整体预算不突破的情况下 ， 合理 安排各个月和季度的成本开支计划 。
每月各公司工程部门编制经营预算表”确定下个月的成本开支预算 ， 于财务部汇总在每月初的成本分析会上确定 ， 并报备集团公司财务部 。
第四条 成本开支的帐户管理本制度所规定的成本开支原则上必须从大帐户列支 。
如遇特殊情况 ， 在总经理授 。

13、权审批的 额度以内的 ， 可以从小帐户临时列支 ， 但财务部应做相应的台帐备查 。
第五条 成本开支的审批权限所有的成本开支审批实行一支笔制度 ， 各公司的成本开支在该公司总经理授权范围内的 ，由该公司总经理审批 ， 或由总经理授权的被授权人审批；在授权范围外的由集团公司审批 。
第六条 成本开支审批的一般程序1. 工程预付款的支付 ， 必须有工程施工合同的依据 ， 付款前必须按合同取得施工承包单位履约预付款保函或保证金的手续依据 ， 未办理保函或保证金手续的不得支付预付款 。
2. 所有成本开支的付款都应严格按照合同条款执行 ， 不得提前预付或超付款项；3. 集团下属各房地产开发公司自行采购的材料、设备（甲供料） ， 要有验收报告 ， 并附有 。

14、规 划设计部、工程部、成本合约部等相关部门负责人的联合签名（签单格式由集团工程部 制定）a）需验收后支付的工程款 ， 要附有验收报告并有规划设计部、工程部、成本部等相 关部门负责人的联合签名（签单格式由集团工程部制定）b）支付精装修项目工程尾款时 ， 要有权威机构的环境卫生检测报告c）支付最后一笔项目工程款时 ， 应审查工程款发票是否包含保修金 ， 未含保修金的 不予支付 。
d）支付保修金时 ， 应附有保修服务情况征询表（见附表四）并由成本部、工程部、 物业管理部门及项目总经理联合签名 。
4. 合同项下的付款由经办人填写付款申请书 ， 部门经理审核后送交财务部；5. 财务部门参照合同核对后 ， 送公司总经理审批 ， 超出授权范围 。

15、的 ， 再送集团公司总裁审 批；6. 出纳人员凭审批后的付款申请书办理支票 ， 由经办人员签领；7. 以上流程对于建筑安装工程款项 ， 除按照合同条款约定外 ， 经办人员还必须附有经会签 过的工程款拨付签证程序单（见附表一）或工程决算单；如因原设计图纸修改等原因 导致工程量的增加或减少 ， 致使工程成本发生变化的应在该合同后另附施工图变更签 证表（见附表二）；第七条 特殊事项的审批1. 对于土地相关费用、前期的交易规费以及市政配套费用等向政府部门支付不全部具有合 同的款项 ， 可依照政府规定或相关文件办理；2. 对于应缴的营业税金及附加税及预征的企业所得税和土地增值税 ， 由各公司财务部主管 会计精确计算后 ， 将当月申报税 。

16、款填列付款申请书报公司总经理批准划转至纳税帐户 ，税务申报后自动转帐 。
3. 银行贷款利息支出由所贷银行每季度末按照贷款合同利率自动扣款 ， 财务部应在每月末 预提当月的利息支出 。
第八条 超出预算外的成本开支应报集团公司追加预算额度后 ， 方可按上述程序审批 ， 否则财务部有权拒绝支付该款项 。
第九条 本制度之修改须经董事会讨论、批准 。
第十条 本制度自发布之日起执行 ， 解释权属集团公司财务部 。
附表:1, 工程款支付审批表；2, 工程变更审批表；3, 工程合同质保金/尾款支付保修服务情况征询表旭辉集团工程款支付审批表经办人：流水号:项目名称合同编号合同名称付款期数承包单位最晚付款日期付款类别及相关附件（复印件）: 。

17、 预付款附件：合同、满足付款的其他凭证（如履约保函）进度款附件：合冋、承包单位的付款申请、监理审核意见 结算款附件：合同、结算书/竣工验收合格报告 满足付款的其他凭证（如质保金保函） 质保金附件：合同、结算书、维修扣款记录等 满足付款的其他凭证（如质保金保函）货币:（RMB）合同金额补充协议已批签证未批变更（估计） 合同总额预计累计应付款 减累计已付款本期应付款项 目 公 司合约 部/ 设 计 部财 务 部事 业 部 副 总事 业 部 总 经 理（授权额度以上 ， 集团总裁复审）旭辉集团工程变更审批表经办人：流水号:项目名称合同编号合同名称合同总价承包单位希望办结日期变 更 主 张 部 门项 目。

18、公 司/ 设 计 代 表变更理由：设计单位签字盖章：日期：合约审算部事 业 部 副 总事 业 部 总 经 理（授权额度以上 ， 集团总裁复审）工程合同质保金/尾款支付保修服务情况征询表项目名称：合同名称：合同承包 单位名称：合同编号：质保期 起止日期：质保期限：质保金尾款支付征询部门意见：物业管理部门反馈意见：经办人：1、质保期内保修服务情况（简述）：日期：年月日单位负责人：2、质保期内物业代维代修情况（简述）：日期：年月日3、所发生费用是否已由开发商支付？是（）否（）部分 （)物业管理4、未支付费用的代维代修项目维修书面通知、项目及费用清单（附后） 共页部门盖章：项目公司审核反馈意见：经办人：1 。

来源：(未知)

【学习资料】网址：/a/2021/0321/0021742195.html

标题：XX|XX集团股份有薰( 三 )