*3、 其他借用包括设备外借或工具借用 。
设备外借必须经部门主管以上领导审批 ， 并在规定时间内归还 。
外借时间在一、周内的商品由部门主管审批；一个月内的由部门经理审批；一个月 。

30、以上的由总经理审批 。
外借商品的遗失、损耗或报废由借用人员负责 。
*工具借用指维修和技服部门常用工具的借用 ， 由部门主管审批 。
借用人因岗位、调动或离职时 ， 必须归还所借物品 。
借用工具的正常性损耗或报废应及时办理出库手续 ， 出库时必须以旧换新 ， 其他出库手续参照内部领用 。
* 、 仓库对借用物资应建立借用台帐 。
6借条视同实物管理 ， 丢失由责任人赔偿 。
对超出借用期限的各类商品 ， 仓库必、须及时催办手续 ， 否则公司将按借用商品金额每日加收1资金占用费 。
对应催而未催的借条 ， 公司对仓库作相应的处罚 。
*8、 月末仓库必须统计各部门各人员的借用清单 。
9、 借用人离职 ， 必须经仓库审查后才可放行 。
附件： 物资借用流程九、 维修 。

31、、退货、更换、返修管理 业务员接到客户通知 ， 自己或通知技服部人员对销售商品初步诊断 ， 然后将商品送到维修部登记进行维修和质量鉴定 ， 维修部登记维修台帐并填写商品检测报告 。
下面可分为四种情况：* 维修后返回客户 、1（1） 经维修部维修后 ， 商品可正常使用 ， 维修部负责通知业务员 。
（2） 业务员到维修部领取商品 ， 将商品返回给客户 。
2、 更换商品管理 经维修部维修鉴定后 ， 无法维修恢复正常使用的商品 ， 业务员填写红字销售预）（算清单 ， 同时填写更换出库商品预算清单 ， 经部门经理审核批准 。
*（2） 商务部根据审核批准后的预算清单 ， 输入订单 ， 冲回原销售出库订单 ， 办理更换出库商品出库手续 。
仓库核对并清点退货商品 ，。

32、与红字销售订单核对无误后关联生成退货单 ， 并办）（理退货手续 ， 将退回商品入不良品库 。
同时生成并打印更换出库商品发货单 ， 与商品一同交业务员 。
*（4） 业务员将商品送交客户 ， 并将取得客签字确认的发货单送交业务会计 。
（5） 仓库每日及时配对红字预算清单和退货单 ， 与退货列表核对无误后一并报送业务会计 。
（6） 业务会计将预算清单、发货单、出库单配对核销、入账 。
3、 退货管理 （1） 业务员编制红字销售预算清单报主管审批后 ， 办理退货手续 。
（2） 在退货过程中尽量应避免商品包装不全、有污迹、破损等情况 。
（3） 退货由维修部负责质量鉴定 。
质量鉴定后业务员负责将退货商品送交仓库入库 ， 合格商品退回总仓库 。

33、按正常）（商品管理 ， 不良品入应不良品库 ， 并作明显标识与正常商品隔离摆放 。
不良品的入库价格由商务部根据市场可变现价格制定 ， 退货损失由责任人承担 。
*（5） 仓库应核对并清点退货商品 ， 与红字销售订单核对无误后关联退货单 ， 并办理退货手续 。
业务员应向客户书面通知本公司实际收到的退货商品名称与数量 ， 并取得对 ）6（方签字确认手续 。
（7） 每日及时配对退货清单、退货单和红字销售预算清单 ， 与退货日报表核对无误后一并报送业务会计 。
（8） 退货商品由原业务员负责处置 ， 资金的占用额度参照内部考核制度 。
（9） 采购退货商品由仓库及时通知商务编制红字采购订单 ， 然后仓库根据审核过的红字采购订单关联红字入库单 。
（ 。

34、10） 每日及时配对红字预算清单和退货单 ， 与退货列表核对无误后一并报送业务会计 。
（11） 退货责任落实 。
退货责任由维修部负责鉴定后交财务部处理 ， 具体鉴定时间在工作联系单中规定 。
由于客户原因造成的退货 ， 由业务员与客户协调 ， 积极挽回这部份退货损失 ， 退货损失包括商品跌价损失、来回运输费和差旅费 。
*A 由于业务员没有了解客户需求造成的退货 ， 业务员承担40%的损失 ， 公司承担60%的损失； B 由于客户表述不清造成的退货 ， 业务员承担2%损失 ， 公司承担98%的损失；特殊情况上报总经理审批后执行； C 由于技服人员工作失误造成的退货 ， 技服人员承担10%损失 ， 公司承担90% 损失 。
发货发错退回的 ， 由责任人 。

35、承担全部损失 。
2运输单位造成的 ， 由运输单位承担全部损失 ， 包括来回运输费、包装费、人工整 3 理费、商品跌价和其他损失费 。

来源：(未知)

【学习资料】网址：/a/2021/0320/0021734903.html

标题：企业|企业仓库管理制度框架管理制度( 六 )