每日一课 | 保险篇——保险的财富管理功能保险篇——保险的财富管理功能"

保障是保险最基本的功能，用较少的保费撬动较大的保障杠杆。除此之外，从理财的角度来看，保险还有强制储蓄，实现资金的保值增值，以及财富传承等功能。今天，理财君从这个角度谈一谈保险的功能。

| 大众理财顾问，微信号：dzlcgw

钱有所积

以定期缴储蓄险保费方式强迫储蓄积累财富。很多年轻人赚多少花多少，甚至利用信用卡透支消费，始终无法累积财富。也缺乏一笔紧急预备金来应对突发事故所需的开销。保险产品缴费期固定，每年都要交一定金额的保费，间接减少了无端支出，强迫储蓄。

由于保险的特殊性质，鼓励在收入高时存入，并获得稳定增长，在收入减少时领取，直接将财富进行科学规划，解决超额消费与规划不足问题。

保费所累积的现金价值，在需要时可用保单贷款的方式提出运用，是以低成本的方式储备一笔紧急预备金。

值有所保

保底收益加上分红补偿CPI带来的财富缩水。通货膨胀会侵蚀已累积财富的实际购买力，因此投资的最基本要求，是收益率要超过CPI 消费物价增长率。

一般保险产品有保底收益率，保障资金安全。

分红型保险每年会根据市场情况提供分红，补偿CPI带来的财富缩水。

投资型保单根据个人的风险承受度做资产配置，在长期投资的前提下可以在可忍受的风险下取得远高于CPI增长率的投资报酬率。

保单贷款功能可灵活提供现金流，流动性高于无法提前赎回的投资工具。

税有所免

保险赔款免纳所得税，视为遗产无遗产税。

《个人所得税法》第四条规定，保险赔款免纳所得税。

分红保险的红利，在实务上不克扣所得税。

被保险人身故后，保险给付金受益人的财产不是被保险人的遗产，不用交遗产税。

我国的贫富差距仍然较大，未来很可能课征遗产税来改善情况。若开征遗产税，以现金投保终身寿险，是将应税遗产转换为免税遗产，对于有高额遗产者来说，最多可以省下50%边际税率的遗产税负。

高龄者投保不用体检，有保证给付期间或给付金额的年金险，在给付期间内身故，剩余的年金或一次给付也是死亡受益人的遗产，不用交遗产税。

债有所避

保单现金价值与保险赔款不能被强制抵债。我国法律规定：人身保险金不属于破产债权，即在债务人破产的情况下，债权人不能通过要求债务人退保其人寿保单追索保单解约的现金价值。此外，受益人的保险金请求权来自人身保险合同的规定，故受益人获得的保险金不属于被保险人的遗产，既不纳入遗产分配，也不用于清偿被保险生前的债务。

《保险法》第二十四条规定：“任何单位或个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险或者受益人取得保险金的权利”。因此保险可以解决债务纠纷造成的资产流失的问题。

财有所属

保单现金价值不能作为离婚财产分割。如果没有采取分别财产制，婚后财产都算共同财产，一旦夫妻离婚财产分割，将造成财产流失。

保险关系不存在夫妻关系，也不存在婚前婚后的问题，保险金只属于受益人，不能当作离婚财产分割。离婚前要记得更改配偶受益人。

我国“继承法”规定，法定继承为夫妻共同财产，一旦继承遗产后离婚，将造成财产流失。以保险指定受益人的方式来留遗产，属于受益人的个人财产，不会当作共同财产分割。

财有所承

以指定保险受益人传承财富，保有控制权。保险受益人由投保人确定，保险给付为受益人的财产不是遗产，不受法定继承顺序的影响，相比较，不会发生遗嘱效力待定的问题，是传承财富的有效工具。

投保人可以随意更改受益人，保有资产控制权，并可诱导受益人孝顺，而以赠与传承财富将后失去控制权。

保险领取方式灵活，可设计受益人以年金方式领取，解决子女挥霍的问题。

大众理财顾问

让我们一起实现财务自由