编辑导语：我们平常买东西支付一般都被称为C端支付，也就是个人支付；相反企业支付也就是B端支付，企业支付由于资金往来众多，所以一直都还是没有完全解决的领域。本文作者从企业支付存在的问题出发，结合具体场景，分享了票据支付的相关使用设计，供大家一同参考学习。

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一、企业支付的特征企业支付与个人支付有截然不同的特征，个人支付一般是一手交钱一手交货，如线下消费，电商平台购物（付款即发货）等。企业间支付可能出现先付款，6个月后发货，或者先发货，6个月后付款的情况，企业间支付的特征差异非常大，因而一般与个人支付分列两个产品，用于区分两者的功能和需求。
企业支付的特征：
（1）大额交易：企业间支付常见大额交易，如大批量采购，大额货款等，因而多数企业间打款主要以网银进行大额的转账交易（网银转账有正式的银行凭证和回单），或者B2B平台的支付工具进行小额支付，较少使用现金。
（2）交易凭据：企业间的交易一般有贸易合同，供货合同和采购合同等材料支持，在保障法律权益的基础上进行大额采购和交易。
（3）避免占用现金流：现金流对于企业来说非常重要，因而企业优先考虑应收货款交易，票据支付和申请银行的授信额度等，对于有议价权的企业，他们会压榨供应商的货款账期和交货期限，争取自身现金流流通性的充足。
（4）四流合一：企业，尤其是大型企业和国有企业，会注重自身交易的信息流，资金流和发票流三流合一，甚至加上物流的四流合一，确保交易的合法性。
以上的企业支付四个特征非常重要，任一个不符合都可能会导致这个生意谈不拢。比如企业可能因为账期不符合要求，资金流不符合要求，三流不合一等终止了合作。
本文要讨论的是企业支付特征的第三点，避免占用现金流，此时则引出了票据支付的概念。
二、什么是票据支付？票据支付怎么用？根据《票据法》的规定，票据可以分为支票，本票和汇票。其中本文讨论的是汇票，商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票，可能没有接触过的小伙伴已经绕晕了，接下来我们先针对银行承兑汇票（下文简称银票）进行场景演示。
首先先定义一下银票，理解为向银行申请授信用于支付。
场景一：利用存单和抵押物等获得银行授信额度（1）A企业信用比较好，企业规模比较大，它在建设银行有30万的1年期存款，建设银行可以根据这家企业的30万定期存款，控制存款资产和授信100万的额度，也就是当A企业需要对外支付100万的时候，银行可以先垫资100万对外转账支付，开出一张100万的银票，企业A在约定的日期给我还100万和利息。
（2）B企业规模比较小，可能它需要缴纳70万保证金或者存单，才能拿到100万的授信。
（3）C企业规模比较少，信用评级比较低，可能需要缴纳70万的保证金+房产抵押或者工厂抵押，才能拿到100万的授信。
好的，场景一完成了，总而言之就是企业在银行有一定量的存单或者抵押物或者其他各种形式等等，用30万存单拿到了100万的授信额度（这里差额的70万被称为授信敞口），接下来企业可以用这个额度进行支付了。

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场景二：企业的票据交易以企业A为例，现在企业A需要购买一个供应商a的100万货物，而且议价能力比较强，所以企业A要求供应商a现在交货，但6个月后付款。因为议价能力弱，供应商只能默默同意。
那6个月后付款，不能光说啊，不能靠一份贸易合同啊，到时候你跑路了谁给我付钱呢？
那企业A可以找到银行，为供应商a开具一张银票，金额为100万，兑换时间为6个月后。（也就是说，只要你6个月后来找银行，银行不会跑路吧，我见票付款）
那供应商a的权益也有所保障了，开心地收下了这张银票。
场景二结束了，我们来看看各方的利益情况。

• 企业A：付出了30万，买了1年期的银行存单，获得30万的利息，且暂时不用付这100万货款。（获利最大）。
• 银行：收到30万的银行存单（存款也是银行网点的重要考核指标），赚到一些开票手续费，开出了100万的银票，但暂时实际没有动用资金。
• 供应商：制造出100万的货品，付出了货品的成本，只收到一张100万的银票，亦即是应收款项（最惨打工人）。