金证研▲涉嫌虚假陈述，孚能科技大股东补缴出资的专利被驳回( 三 ) （：孚能科技大股东补缴出资的专利被驳

四、大股东补缴出资的专利被驳回，涉嫌虚假陈述
需要指出的是，动力电池行业技术具有以电化学为核心、多学科交叉的特点，需要企业进行大量的研发投入。然而，自诩为“全球三元软包动力电池的领军企业之一”的孚能科技，近年来其无形资产中专利权与非专利技术减少，研发能力或“捉襟见肘” 。
【金证研▲涉嫌虚假陈述，孚能科技大股东补缴出资的专利被驳回】据招股书， 2016-2018年及2019年三季度，孚能科技研发投入占营业收入的比例分别为5.71%、3.54%、5.59%、12.96% 。
同期，孚能科技的无形资产分别为1.32亿元、1.97亿元、2.52亿元、3.12亿元。其中，专利权与非专利技术分别为2,330.94万元、8,675.1万元、7,302.21万元、6,273.51万元。
在研发实力显“短板”的同时，历史上，孚能科技的股东FarasisEnergy,Inc.（以下简称“美国孚能”），用来补缴出资的专利权或存瑕疵。
据招股书，孚能科技的前十名股东分别为FarasisEnergy(AsiaPacific)Limited（以下简称“香港孚能”）、深圳安晏投资合伙企业（有限合伙）、上杭兴源股权投资合伙企业（有限合伙）、兰溪宏鹰新润新能源股权投资合伙企业（有限合伙）、上海孚水商务咨询中心（有限合伙）、江西立达新材料产业创业投资中心（有限合伙）、无锡云晖新汽车产业投资管理合伙企业（有限合伙）、赣州孚创企业管理合伙企业（有限合伙）、CRFEVTECHCOMPANYPTE.LTD.、嘉兴锂新投资合伙企业（有限合伙），持股比例分别为28.36%、23.88%、6.99%、4.05%、2.42%、2.41%、2.23%、2%、1.75%、1.74% 。
其中，美国孚能对香港孚能持股100% 。

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2009年12月3日，美国孚能与赣州满园建设开发有限公司成立孚能科技（赣州）有限公司（孚能科技的前身，以下简称“孚能有限”），注册资本为2.5亿元。其中，美国孚能以其享有的“新型锰酸锂材料及其动力锂离子电池”专利及专有技术许可使用权作价1.75亿元出资，占注册资本总额的70% 。
而美国孚能用来出资的专利， 2010年的评估值和2017年的评估值却相差1.2亿元。
2010年1月22日，上海立信资产评估有限公司出具的信资评报字（2010）第078号文件显示， “新型锰酸锂材料及其动力锂离子电池”相关专利和专有技术的独占许可使用权评估价值为1.86亿元。
2017年11月20日，中联资产评估集团有限公司出具的中联评估字[2017]第2278号文件显示，在评估基准日2009年12月31日， “新型锰酸锂电池材料及其动力锂离子电池”所有专利和专有技术的独占许可使用权价值为6,659.83万元，与上述追溯评估值相差1.2亿元。
2017年，为夯实美国孚能对孚能有限出资，美国孚能以拥有的30项专利及专利申请权、现金对孚能科技补缴出资。其中，以专利权及专利申请权补缴出资7,069.05万元，以现金形式补缴出资3,771.12万元。
值得注意的是，在美国孚能用来补缴出资的30项专利权及专利申请权中，有1项已被驳回。
据招股书，在美国孚能以专利补出资情况中，其30项专利及专利申请的具体情况处，第9项专利名称为ProcessforPreparingandRecyclingCathodeActiveMaterialsforLithium-IonBatteries 。此项专利为美国发明专利，专利号为US20160049701A1 ，专利状态为正在申请。
据美国专利商标局（USPTO）数据， ProcessforPreparingandRecyclingCathodeActiveMaterialsforLithium-IonBatteries专利的状态为FinalRejectionMailed（最终驳回通知已发出），日期为2020年2月6日。

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