1、局财务管理制度办法范文2为切实加强财务管理 ， 严肃财经纪律 ， 严格收支两条线管理 ， 依法依规办事 ， 经研究 ， 特制定本制度 。
一、局财会人员为本系统财务主办 ， 凡本系统内发生的票据领取、核发、回收、保管及局机关财务发生的业务均由局财会人员负责 。
二、经费开支实行“先报告、后批准、再开支”的制度 。
各股室的开支 ， 必须先由各股室负责人报告局分管财务领导 ， 经批准后方可开支 。
大额开支 ， 须由局财会人员造预算 ， 经局长同意后方可开支 。
凡未经批准的 ， 其开支费用由经办人自负 。
局财会人员必须凭批准的预算报告单和审批的发票给予报销 。
三、严格报帐手续 。
报销票据 ， 必须是税务部门监制的发票或财政部门监制的收款收据 ， 各股室的开支必须由经手人 。

2、签名 ， 并注明用途 ， 由局财会人员审核签字 ， 经局分管财务领导签批报销 。
所有支出 ， 必须确有其事 ， 确有其数 ， 及时报帐 ， 当月结算 。
局财会人员要认真审核报销凭证的真实性和合法性 ， 对无经手人签名和未经局分管财务领导签批的票据 ， 有权拒绝报销入帐 ， 严禁白条报销入帐 。
凡违反规定 ， 局财会人员擅自付款报销入帐的 ， 从其工资中扣除报销金额 ， 并扣除年度工作奖 。
四、办公用品的购置 ， 严格按照县政府采购中心要求实行统一采购分发 。
由各股室申报计划 ， 局办公室汇总登记 ， 报经局分管财务领导同意后统一办理和分发 。
日常必需办公用品分别在上半年和下半年统一办理发放一次 ， 做到实物支付有登记 ， 库存保管有帐目 。
因重大基础性业务工作确需另行购置的 ， 必 。

3、须报经局分管财务领导批准后方可办理 ， 不得私自购置 。
凡未经批准的 ， 其开支费用由经办人自负 。
五、加强文印管理 。
各股室、中心的日常文印 ， 应凭局办公室开具的文印通知单在指定地点进行 ， 由办公室核算费用 ， 文印经办人签字认可 ， 作为文印点结帐凭证；需铅（胶）印的文件、材料、表格等由各股室、中心提供样品 ， 报经局分管财务领导后 ， 统一安排印制 。
否则 ， 不予结算费用 。
因工作需要 ， 订购各类工作学习资料也须到办公室登记报局分管财务领导同意后 ， 统一订购 。
六、机关干职出差住勤费按县规定标准 。
住宿费原则上按国家文件规定执行 。
出差补助出省每天X元 ， 出县每天X元 ， 下乡每天X.X元 。
出差期间因游览或非工作需要的费用自理 。
出差住勤费报销 。

4、 ， 限返回后X日内填单办理 ， 逾期不予审批 。
报销单必须先由本人签名 ， 经局会计审核签字 ， 尔后由局分管财务领导审批报销 。
七、严格控制招待费开支 。
来人来客招待 ， 坚持“先报告、后批准、再招待”的规定 。
严禁同城吃请 ， 做到招待从简 ， 开支节减 ， 按规定招待 。
凡省市和外县单位来人来客必须报经局分管财务领导或局长 。
需局里接待的 ， 由办公室负责事务工作的人员接待安排 ， 按规定发放用膳通知单 ， 招待用餐；本县乡（镇）和基层国土所来人联系工作 ， 原则上不予招待 ， 确需用餐的 ， 由负责事务工作人员发餐券 ， 统一安排工作餐 。
来人来客招待费报销 ， 一律凭局发放用膳单（餐券）和相应的餐费结算单及发票按规定审核审批签付 。
凡未经批准先斩后奏和无局用膳 。

5、通知单（餐券）或擅自超标准招待的 ， 其招待费用由接待者自负 ， 本局一律不予报销 。
八、严格收支两条线管理 。
严禁违反法律法规擅自设立罚款、收费项目、提高征收标准及乱收费、乱罚款 ， 严禁无票据收费 ， 收费一律按县审定的项目和标准进行 ， 任何人不得随意更改 。
要严格按照鄱阳县行政事业性收费、罚没收入和其它纳入财政管理的资金管理暂行办法有关规定 ， 严格收支两条线管理 ， 实行“单位开票、银行收款”的统一管理方式 。
对个别零星分散、频繁或收费程序复杂的、行政性管理较强 ， 需现场执罚执收 ， 并向个人收取的罚款及收费项目 ， 经财政部门批准 ， 可由执罚执收人员直接收取 ， 但必须双人或多人上岗收取 ， 且必须向当事人开具财政部门统一印制的票据 。
收 。

6、款后由执罚执收人员按规定及时将所收费款缴入财政专户 。

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