孙袁|联德机械去年营收产销量跌募资超总资产A股成提款机?( 六 ) 同行|零部件|股份|中国|联德机械|朱晴

2016年底收购实控人4公司引问询
联德机械由联德有限整体变更而来。 2016年年底，联德有限正式启动IPO工作。为了解决同业竞争，减少关联交易，确保上市资产完整性，公司以联德有限为上市主体，对实际控制人孙袁、朱晴华夫妇旗下所有与主营业务相关的资产进行了整合，收购了海宁弘德、桐乡合德、瑞新实业、AMR四家公司的股权。
收购前，上述四家公司均为孙袁、朱晴华夫妇100%持股，转让均已签署股权转让协议且履行了法定程序，资金来源均为发行人自有资金，转让价款均已支付。
海宁弘德收购作价为4780万元。 2016年11月29日，海宁弘德股东会审议，同意朱晴华将其持有的海宁弘德50%股权计3000万元出资额（其中2250万元已出资到位，剩余750万元尚未实际出资）以2250万元的价格转让给联德有限，同意孙袁将其持有的海宁弘德50%股权计3,000万元出资额（其中2,530万元已出资到位，剩余470万元尚未实际出资）以2530万元的价格转让给联德有限，尚未出资部分由受让方依公司章程规定按期出资。
2016年12月2日，联德有限增资桐乡合德并占60%股份；2017年7月20日，孙袁将其持有的桐乡合德40%股权计美元1508万元出资额转让给联德有限，转让价格为1.33亿元。
2016年12月12日，孙袁及朱晴华分别与联德有限签署股份转让协议，分别将其持有的瑞新实业股份以50港元的价格转让给联德有限。
2017年8月29日，孙袁控制下的AMH与联德有限全资子公司AMUSA签署股权转让协议，约定AMH将其持有的AMR全部股权以232.79万美元转让给AMUSA 。
证监会在反馈意见中对上述收购提出问询，指出，报告期，公司发生同一控制下重组，主要是由上市主体联德机械收购实际控制人持有的海宁弘德、桐乡合德、瑞新实业、AMR四家公司的股权。（1）请补充披露相关收购的原因，收购上述四家公司价格的定价依据及合理性，相关价款实际支付情况，收购资金来源及合法性；（2）收购前上述四家公司的资产、净资产、营业收入和净利润指标分别占发行人相关指标比例，说明收购对发行人相关指标的影响，是否符合《证券期货法律适用意见第3号》的规定；（3）合并过程中的相关会计处理是否符合企业会计准则的规定。请保荐机构和申报会计师核查并发表明确意见。
2017年-2019年，桐乡合德营业收入分别为2.41亿元、3.16亿元、2.90亿元，净利润分别为3774.48万元、5599.40万元、5086.49万元。同期， AMR营业收入为1810.27万元、5667.85万元、6049.95万元，净利润分别为-1814.67万元、-526.37万元、-312.06万元。海宁弘德2019年实现净利润1353.94万元。瑞新实业2019年净利润为-494.19万元。

文章图片

文章图片

文章图片
【孙袁|联德机械去年营收产销量跌募资超总资产A股成提款机?】

文章图片

孙袁|联德机械去年营收产销量跌 募资超总资产A股成提款机?( 六 )

孙袁|联德机械去年营收产销量跌募资超总资产A股成提款机?( 六 )