公司|品茗股份：今年科创板过会第141家 长江保荐过3单
中国经济网北京10月9日讯 上交所科创板股票上市委员会2020年第82次审议会议于2020年9月30日下午召开 ， 审议结果显示 ， 同意杭州品茗安控信息技术股份有限公司(以下简称“品茗股份”)首发上市 。 这是2020年第141家过会的科创板企业 。
品茗股份此次发行的保荐机构为长江证券承销保荐有限公司（简称“长江保荐”） ， 保荐代表人为赵雨、伍俊杰 。 这是长江保荐今年保荐成功的第3单科创板项目 。 此前 ， 5月26日 ， 长江保荐保荐的南京伟思医疗科技股份有限公司过会；8月21日 ， 长江保荐保荐的上海新致软件股份有限公司过会 。
品茗股份是聚焦于施工阶段的“数字建造”应用化技术及产品提供商 。 公司提供自施工准备阶段至竣工验收阶段的应用化技术、产品及解决方案 。
品茗股份控股股东及实际控制人为莫绪军 。 截至本招股说明书签署日 ， 莫绪军直接持有公司发行前股份1343.75万股 ， 占公司总股本的32.96% ， 无间接持股 。 莫绪军为公司第一大股东 ， 为公司实际控制人 。 此外 ， 品茗股份及全体股东已签署《关于公司控股股东/实际控制人的确认函》 ， 确认公司控股股东、实际控制人为莫绪军 。
品茗股份拟在上交所科创板上市 ， 本次发行不超过1360.00万股（含1360.00万股 ， 且不低于本次发行后公司总股本的25% ， 以中国证监会同意注册后的数量为准） 。 本次发行均为新股 ， 不涉及股东公开发售股份 。 品茗股份拟募集资金5.91亿元 ， 其中 ， 1.66亿元用于AIoT技术在建筑施工领域的场景化应用研发项目 ， 1.53亿元用于智慧工地整体解决方案研发项目 ， 1.47亿元用于软件升级改造项目 ， 6422.92万元用于营销服务平台建设项目 ， 6000.00万元用于补充流动资金 。
审核意见：
请保荐人、申报会计师结合中国证监会对中介机构核查的相关要求 ， 说明对发行人网上注册销售、快递发货模式的核查方式及结论 。
上市委会议提出问询的主要问题：
1.根据申请文件 ， 发行人单笔订单销售额较低、交易频繁、客户数量分散、以线下销售及专业化推广为销售模式、通过快递公司将产品发送至收货地址；报告期销售费用分别为3,456.28万元、6,909.51万元和8,431.77万元 。 请发行人代表说明：（1）报告期各期软件收入和成本费用配比情况；（2）报告期销售人员数量变化与客户数量是否匹配、销售费用商业实质；（3）实际控制人控制部分关联方使用“品茗”商号 ， 注销后关联方人员去向、未纳入上市范围资产去向 。 请保荐代表人说明：（1）对销售收入核查比例是否充分 ， 对网上注册销售系统的可靠性、快递发货物品是否刷单的核查方式 ， 对销售费用、个人卡、是否体外循环的核查情况；（2）对是否存在关联方承担销售费用的核查结论 。
2.请保荐代表人对以下事项发表明确意见：（1）报告期内对于未签署合同的建筑信息化软件产品销售真实性的主要证据；（2）报告期内智慧工地产品是否属于系统集成 ， 智慧工地产品应收账款余额增速远高于营业收入增速原因及合理性；（3）第三方回款在报告期内始终存在的原因 ， 第三方与发行人及其关联方、员工是否存在关联关系 。
科创板过会企业一览：
| 序号 | 公司名称 | 上会日期 | 拟募集资金 | 保荐机构 |
| 1 | 上海三友医疗器械股份有限公司 | 2020/01/08 | 6.00亿元 | 东方花旗证券 |
| 2 | 浙江德马科技股份有限公司 | 2020/01/14 | 3.78亿元 | 光大证券 |
| 3 | 湖南南新制药股份有限公司 | 2020/01/17 |