谈古杂谈| 发行7亿次级债“补血”，连收三张罚单！国都证券被指内控缺失国都证券作为大连华实教育咨询股份有限

国都证券作为大连华实教育咨询股份有限公司主办券商执业期间，存在募集资金三方监管协议实际未与银行最终签署等问题，被大连证监局采取出具警示函的措施

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《投资时报》研究员齐文健
随着严监管成为常态，一些券商的风控漏洞逐渐暴露出来。譬如国都证券股份有限公司，今年接连收到罚单。
据近期消息，国都证券作为大连华实教育咨询股份有限公司主办券商执业期间，存在募集资金三方监管协议实际未与银行最终签署等问题，因此被大连证监局采取出具警示函的措施。
除此之外，国都证券还在今年3月下旬和6月下旬因内控不完善收到北京证监局开出的罚单。
值得关注的是，国都证券还在用次级债方式“补血” 。 7月20日，该公司发布的《2020年非公开发行次级债券发行结果公告》显示，公司获准非公开发行总额不超过20亿元的公司债券，分期发行，本期债券为本次批文项下第三期发行，实际发行规模为7亿元最终票面利率6.20%的3年固定收益债券债券已在本月17日发行完成。
就内控完善、募集资金用途等问题，《投资时报》向国都证券发送沟通函，不过截至发稿未收到回复。
今年连收罚单
7月2日，大连证监局发布了一则关于国都证券的警示函。警示函指出，国都证券对于华实股份2018年公告完成的增发股票募集资金事项，募集资金三方监管协议实际未与银行最终签署，国都证券未及时直接向银行核实募集资金账户情况。 2018年年报披露前未对募集资金账户情况进行现场检查，导致未能及时发现募集资金实际未存入专项账户的情况。
此外，国都证券于2018年11月28日披露的《国都证券股份有限公司关于大连华实教育咨询股份有限公司股票发行合法合规的意见》和2019年4月29日披露的《国都证券股份有限公司关于大连华实教育咨询股份有限公司募集资金使用情况的专项核查报告》与实际不符。
大连证监局决定，对国都证券采取出具警示函的行政监管措施。同时要求公司应严格遵照相关法律法规和业务规则的规定，及时采取有效措施，进一步完善持续督导工作流程，切实提高持续督导执业质量。
值得注意的是，近几个月国都证券屡收罚单，内控问题成为症结所在。
今年6月22日，国都证券发布收到《关于对国都证券股份有限公司采取责令改正措施的决定》的公告。
公告显示，北京证监局经查发现，国都证券今年4月29日以手工报单方式处理一名客户债券质押式回购初始交易时操作不当，致使交易以另一名客户的账户成交，最终导致客户交易结算资金被占用。国都证券上述行为，违反了《证券公司监督管理条例》第二十七条第一款及《证券公司内部控制指引》第七条、第十七条的规定，反映出公司内部控制不完善。
根据《证券公司监督管理条例》第七十条第一款的规定，北京证监局决定责令国都证券限期改正，并要求该公司完善内部控制，加强业务流程管理，提升信息系统功能，切实防范操作风险。
而在今年3月20日，北京证监局因国都证券未及时上报股东股权质押信息，向该公司下发责令改正的行政监管措施，并要求其完善内部控制，做好股权管理工作。
国都证券营业收入和归母净利润情况
7亿次级债“补血”
国都证券有限责任公司成立于2001年12月28日， 2015年6月23日完成股份制改造并正式更名为国都证券股份有限公司，于2017年3月31日正式挂牌新三板。
受限于新三板流动性等因素，国都证券的主要“补血”手段是发行次级债。 7月20日，该公司发布公告称，公司已于当月17日完成了为期3年票面利率为6.2%的7亿元固定利率债券的发行。