【多选题】差旅费报销单属于 A自制凭证 B外来凭证 C记账凭证 D一次凭证 _差旅费报销单属于什么凭证

【多选题】差旅费报销单属于（） A自制凭证 B外来凭证 C记账凭证 D一次凭证

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自制凭证和一次凭证。常见的自制原始凭证有：企业仓库部门填制的“材料验收单”、“产品入库验收单”、“销售发货票”、“发出材料汇总表”，生产车间及其他部门申请领料时填制的“领料单”，企业职工出差向单位借款填制的“借支单”，以及财会部门编制的“工资费用结算单”、“制造费用分配表”等等。
外来一次凭证，有发货票、外来汇票、外来借据、收据转帐支票、付款委托书、运单等等。
自制一次凭证，有收料单、领料单、入库单、现金收入传票、现金付出传票、转帐传票等。在自制原始凭证中，大多数为一次凭证。原始凭证的分类：一、按来源不同：外来原始凭证、自制原始凭证1、外来原始凭证：对外单位支付款项时取得的收据、购买货物取得的增值税专用发票、职工出差取得的飞机票、火车票等。2、自制原始凭证：借款单、限额领料单、领料单、收料单、产品入库单、产品出库单、折旧计算表、工资发放明细表。
二、按填制手续及内容不同：一次凭证、累计凭证、汇总凭证1、一次凭证：收据、发货票、借款单、领料单、收料单、银行结算凭证。2、累计凭证：限额领料单3、汇总凭证：差旅费报销单、发出材料汇总表、工资结算汇总表。三、按格式不同：通用凭证、专用凭证1、通用凭证：某省（市）印制的发票、收据，人民银行制作的银行转账结算凭证。
2、专用凭证：领料单、折旧计算表、工资费用分配表、差旅费报销单等。四、按经济业务的类别不同：款项收付业务凭证、出入库业务凭证、成本费用凭证、购销业务凭证、固定资产业务凭证、转账业务凭证。1、款项收付业务凭证：领款单、现金借据、现金收据、医药费单据、银行支票、零星购物发票、车船机票、付款委托书、托收承付结算凭证等。
2、出入库业务凭证：入库单、领料单、提货单。3、成本费用凭证：折旧费用分配表、制造费用分配表、产品成本计算单、工资单、工资费用汇总表等。4、购销业务凭证：提货单、发货单、交款单、运费单据等。
【【多选题】差旅费报销单属于 A自制凭证 B外来凭证 C记账凭证 D一次凭证】5、固定资产业务凭证：固定资产报废单和盘盈、盘亏报告单、固定资产调拨单、固定资产移交清册等。6、转账业务凭证。
差旅费报销单属于什么凭证

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属于汇总凭证。汇总凭证是指一定时期内反映经济业务内容相同的若干张原始凭证，按照一定标准综合填制的原始凭证。
常用的汇总原始凭证有：发出材料汇总表、工资结算汇总表、差旅费报销单等。
扩展资料：差旅费报销范围1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。
差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。注意事项1、员工报销时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据：包括出差申请、机票（明折明扣票）、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等，无本人姓名的原始发票须在背面签名。
2、乘坐飞机的，订票费、改签费、退票费、往返机场的车费不予报销。3、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期。4、须按财务规定取得并填写真实合法的凭证。
对项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销；对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。5、原始票据丢失、毁损的，当事人需作出详细书面说明及需报销单据明细项目、金额，经直属上级与所在部门第一负责人签批后，报学院、学校分管领导签批报销。6、超标乘坐交通工具的，其交通费的报销，按其应乘坐的交通工具类别计算报销金额，超额部分自行承担。
差旅费报销单属于外来原始凭证吗？