28亿存款疑似被挪用风波下，看渤海银行和它的“德阳往事” 贝壳财经原创出品记者黄鑫宇

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采访人员黄鑫宇
编辑徐超

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这个周末，渤海银行南京分行28亿银行存款疑似被挪用事件受到广泛关注。
10月24日，渤海银行南京分行发声明称：在与相关企业日常业务办理过程中，该行发现企业间异常行为，已向公安机关报案，依法寻求司法解决。同时，渤海银行南京分行承诺将一如既往坚决维护客户合法权益，保障客户资金安全，维护金融秩序稳定。
此前有媒体报道，江西济民可信集团有限公司（下称“济民可信集团”）下属两家子公司无锡济煜山禾药业股份有限公司（即“山禾药业”）和南京恒生制药有限公司（即“恒生制药”）在渤海银行南京分行的33亿元“新易存”的存款，在企业不知情的情况下，名下的28亿元存款就被用于为另外一家与自己毫无关系的公司——华业石化南京有限公司（下称“华业石化”）提供票据融资担保。
渤海银行南京分行发表声明后，济民可信集团官方公号就此事发出“六问”并出示其所持有相关证据，质疑渤海银行南京分行对第三方企业挪用其存款办理质押业务一事早已知情，却不作为。
10月25日下午，新京报贝壳财经采访人员就济民可信集团“六问”文章所提及内容是否属实， 28亿元存款为何会被用于为华业石化提供票据融资担保以及渤海银行目前是否已启动内部调查等问题，致电并电邮渤海银行，但截至发稿前，采访人员暂未收到来自渤海银行方面的回复。
01从公司存款到华业石化所属行业的贷款，
两大业务线下细看风波中的渤海银行
“28亿银行存款疑似被挪用事件” ，首先直接与渤海银行的公司存款业务有关，但该行公司存款的占比已连续下降。
第三方评级机构联合资信评估股份有限公司（下称“联合资信”）今年7月22日发布的《渤海银行股份有限公司2021年跟踪评级报告》（下称“评级报告”）显示，自2018年末至2020年末，渤海银行公司存款（含保证金存款）的占比，已连续三年下降，截至2020年末时，已降至85.04% 。

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据企查查显示，本次事件涉及的华业石化，成立于2019年3月1日，所属行业为“批发业” 。评级报告披露，截至2020年末，渤海银行贷款主要集中在租赁和商务服务业、房地产业、制造业、水利、环境和公共设施管理业以及批发和零售业，贷款行业集中度较上年末有所下降，但仍面临一定的行业集中风险。

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来自评级报告的数据显示， 2018年至2020年三年间，在渤海银行前五大行业贷款余额占比的榜单上，批发和零售业始终位列其中，截至2020年末时，这一行业的贷款余额占比达到5.26% 。
从贷款质量的行业分布来看，据评级报告披露， 2020年，渤海银行不良贷款和逾期贷款主要分布在制造业、批发和零售业。这两个行业的不良贷款率分别为4.89%和3.82% ，高于全行平均水平。
同时，联合资信也对渤海银行的表外业务做出说明。值得关注的是，渤海银行的表外业务主要即为银行承兑汇票、信用证和保函业务。业内人士告诉采访人员，本次28亿银行存款疑似被挪用事件中所涉及的票据融资，在国内比较广泛使用的即为银行承兑汇票（即“银票”）和商业承兑汇票（即“商票”）。
2020年，渤海银行表外业务规模保持增长。评级报告的数据显示，截至2020年末，渤海银行开出银行承兑汇票余额1946.25亿元，开出信用证余额591.17亿元，开出保函余额206.47亿元；其中针对银行承兑汇票收取的保证金比例为49.36% ，保证金比例适中。但考虑到表外业务规模较大，联合资信特别强调“需关注其风险敞口” 。
02德阳往事：
支行前高管借岳母等人账户违规操作资金
渤海银行招股书关于“行政处罚”篇章中，曾单独披露了一段被渤海银行称为“德阳事件”的往事。
在这段不足千字的描述中，渤海银行称， 2012年至2015年间，该行德阳支行两名前雇员因不当地从事民间借贷活动，在2018年12月被银监会德阳监管分局处以“终生禁业”的处罚，同时，渤海银行德阳支行也因未能及时发现和制止前雇员参与民间借贷、印章管理不到位而受到行政处罚。
四川省高级人民法院的庭审记录显示， 2016年9月1日，银监会德阳监管分局也曾就“德阳事件”相关举报问题作出过处理意见书（下称“意见书”）。在该意见书中，这段“往事”的结果“造成借入民间资金越累越高，最终形成了较大资金缺口。 ”