财务出纳的工作总结( 五 )


财务出纳年度考核个人工作总结

财务出纳的工作总结

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当工作进行到一定阶段或告一段落时,需要回过头来对所做的工作认真地分析研究一下,以下是我收集的财务出纳年度考核个人工作总结,欢迎查看!当陌生的环境变得熟悉,当夏的炎热代替了冬的寒冷,不知不觉中三个月的试用期很快过去了 。回首这三个月的工作,自己在工作和学习中都有了长足的进步,同时也存在缺点 。

1.记账:出纳工作从简单的审核票据,粘贴票据等最基础的工作做起,已经付了的单据都要在其上面盖好“现金付讫”的章 。审核无误的原始凭证做好记账凭证,每笔已经发生的业务,及时记账,及时记录记账明细,已备查询 。在以后的工作中个人报销的原始单据要有个人签字 。记账过程中不断明确各业务走的具体科目,不明白的向赵姐请教,同时也查询以前的凭证 。

2.记现金日记账和银行存款日记账:根据审核无误的原始凭证和记账凭证定期的核对现金和银行存款,及时登录现金日记账和银行存款日记账 。刚开::始登录现金和银行存款日记账时会出现不同程度的错误,如借方写成贷方,贷方写成借方,以及因为粗心的缘故把记账凭证漏写,在出现错误和问题的时候我及时改正,并做好工作心得 。记账时一定不能分心,认真做好分析,在填写每一笔业务的时候都要认真、细心,在心情急躁和不平静的时候不能做记账方面的工作 。
对于记错账的情况下,怎样修改也从赵姐那学到一些经验 。年初和月初记现金日记账和银行存款日记账时,我也从06年的账本上学到了不少经验 。现金日记账要记录好每笔发生的业务,而银行存款日记账则要明确各个银行的业务,每笔业务要根据发生银行的不同而登录 。
目前公司的开户行是建行市中支行,也是主要业务的发生行 。建行营业部主要发工资,农行和农信主要是税金方面的业务 。每行每季度都会有银行利息单 。
日清月结是现金日记账和银行存款日记账的特点与需求 。
3.做报表:目前主要做的报表是每周的财务收付存报表、每月的流水账明细 。(1)财务收付存报表:每月根据审核无误的记账凭证,做好财务收付存报表 。此报表周一交予赵姐审核,刘经理核准 。
一般情况下我都在前一周的周末做好,并根据审核无误记账凭证和现金、银行存款做好核对工作,次周的周一直接将表打印 。刚开始因为对此项工作不是很熟悉,经常出现账目不准和不平衡,且备注中的数目不能随之相应的调整,主要是预付货款及存货余额要随着在外资金的变化而变动 。经过一月的'调整后,这项错误基本很少出现了 。每周一,将报表传给王经理审阅 。
在此之前经常会漏写记账、审核、核准人的名字,不过如今发邮件之前我都会仔细的核对,漏写记账人员的名字情况如今也很少出现了 。(2)每月的流水账明细:流水账的登记和核对一般在做好财务收付存报表和现金日记账、银行存款日记账的前提下,根据记账凭证仔细地入账,每月月初与现金和银行的账目都能一致 。此项工作越来越熟悉,而且越做越快 。
4.其它细节方面的工作(1)票据:目前主要开的单据有现金支票、转账支票、电汇、入账单 。
这四种票据的要求非常高,无论是填写方面还是盖公章方面,若出现错误填写都要加盖“作废”章 。(2)支票方面:刚开始在票据填写和加盖公章时,经常出现错误,如日期没大写,单位名称和金额没顶格写,填写不规范等问题 。经过一个多月的熟悉,规范此方面的工作 。
同时,根据需要到银行提取备用金和办理银行入货款账等业务 。(3)电汇:货款主要通过电汇付出,在实施的过程中积累了主要付款单位的各项明细,如单位名称、账号、汇入行名称、以及传真 。填写名称要和其单位名称一致,一个字都不能漏写 。
(4)入账单:主要的入账单有收到货款收入的转账支票和每月发放工资时的入账 。(2)税务:对于发票审核和交税金有了初步的认识 。(3)关于增值税发票的开据:此项工作有一点小小的了解 。
(二)其它工作(1)每周固定的会议记录:根据每周一的例会,尽快整理好会议纪要,并让刘经理修改和审核,大家签字后传给黄先生和王经理,此工作当天完成 。
(2)相关人员接待:对于公司外来人员,主要做好接待方面的工作 。(3)其它工作:如交公司话费、和赵姐一起审核公司的营业执照、组织机构年审、工商年检等等 。