投资|2020上市尽职调查指引( 六 ) |人生第一份工作|首次公开募股

核查是否取得土地使用权证、建设用地规划许可证、建设项目用地预审报告书、建设用地批准书。
是否存在划拨方式无偿取得土地使用权，划拨批准文件是否齐备。划拨土地使用权除法律规定特殊事由外，不得转让、出租、抵押。
通过出让取得的，核查是否完成了土地使用权出让的全部手续：核对土地出让合同，土地出让金支付凭证，土地使用权出让的地块、用途、年限和其他条件，土地是否按出让合同规定的期限和条件开发、利用。
通过转让取得的，转让方穿透是否具有国有成分，转让交易是否取得审查政府主管部门的批准文件，转让方是否是建设用地使用权证上载明的建设用地使用权人等。
是否已取得房地产权证、房屋所有权证等。
是否存在在建工程，相关报建手续是否完备，是否存在违建。
土地、房产是否存在抵押担保。
知识产权
核查专利证书，专利是否按时缴纳专利年费以维持其专利权的有效性，并通过查询专利登记薄来确定尽职调查时的法律状态，审查其是否被无效，或因其他原因失去专有权。是否存在专利纠纷。
核查商标证书，公司核心字号、品牌是否已取得商标，商标是否在有效期及其是否在期限届满前申请续展并获批准。市场上是否存在近似知名品牌，是否存在侵犯名人肖像权等。
核查著作权登记证书，并结合国家版权登记中心网站进行核实。
知识产权权属关系的实际情况，是否存在共有人，否涉及职务作品/发明、委托作品/发明、合作作品/发明等。
6.高管人员调查
任职情况
通过查阅有关三会文件、公司章程等方法，了解高管人员任职情况，核查相关高管人员的任职是否符合法律、法规规定的任职资格，聘任是否符合公司章程规定的任免程序和内部人事聘用制度；调查高管人员相互之间是否存在亲属关系。
任职资格
通过与高管人员分别谈话、查阅有关高管人员个人履历资料、查询高管人员曾担任高管人员的其他上市公司的财务及监管记录、咨询主管机构、与中介机构和公司员工谈话等方法，调查了解高管人员的教育经历、专业资历以及是否存在违法、违规行为或不诚信行为，是否存在受到处罚和对曾任职的破产企业负个人责任的情况。
核查高管是否存在现任政府官员、军人及其他可能不宜担任公司高管事宜。
核查高管加入公司是否存在潜在纠纷，是否存在违反竞业禁止等情形。
取得公司与高管人员所签定的协议或承诺文件，关注高管人员作出的重要承诺，以及有关协议或承诺的履行情况。
薪酬和兼职情况