60%档次交社保20年,100%档次缴15年,哪种性价比高?结果清楚了随着生活水平的提高

随着生活水平的提高，人们的寿命越来越高，目前我国的人均寿命已经超过77岁。在追求长寿的同时，保证晚年的经济来源就显得尤为重要。中国老人一般都不喜欢麻烦子女，即使年纪大了，也是尽可能地自食其力。为了保证晚年的生活质量，人们越来越重视基本养老保险了。特别是养老金17连涨后，人们对基本养老保险更是青睐有加，以前退休时只有1000多元的养老金，经过多轮上涨后，现在养老金也达到了3000多元。可以说，现在的社保就是国家给国人的一项大“福利” ，只要退休前按照规定缴纳了社保，退休时就可以坐等收钱了。根据人社部发布的数据，我国参加城镇职工社保的人数已经超过4.5亿人，人均养老金每月达到了3350元， 1年下来也有4万元的养老金收入，对于绝大部分老人来说，这个收入足够日常花销了。

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为了让更多的人享受国家经济发展带来的红利，国家允许自由职业者、个体工商户以灵活就业者的身份参加城镇职工社保。由于灵活就业人员没有固定的工资收入，缴费基数按照当地上年度在岗职工平均工资，缴费比例为20% ，其中8%记入个人账户， 12%计入统筹账户，退休后按企业职工基本养老金计发办法计发基本养老金。在参加职工社保的4.5亿人中，大约有7000万人就是以灵活就业者身份参加的。
灵活就业者参加社保，可以在60%-300%的几个缴费档次内选择缴费基数，具体来说就是60%、70%、80%、90%、100%、200%、300%这七个档次，不过也有个别地区可能会在缴费档次上有所增加，比如云南就有40%的缴费档次，还有的地方有150%和250%的档次，但全国大部分地区都是7个档次。也有省份的缴费档次比较“稀奇” ，比如江苏省的缴费工资基数分为十二档，依次为3368元、4000元、5000元、6000元、7000元、8000元、9000元、10000元、12000元、14000元、16000元及19335元，和传统的百分比缴费档次明显不一样。

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养老金发放原则是“多缴多得长缴多得”的原则，选择的缴纳档次越高，所需要缴纳的费用就越高，今后退休时，在缴费年限相同的情况下，养老金就会更高。根据规定，职工基本养老保险的最低缴费年限是15年，比如分别选择60%的缴费档次和100%的缴费档次。如果缴费都是15年，今后退休时， 100%的缴费档次的养老金会比60%的缴费档次养老金高300元左右。
基本道理大家都懂，但在实际选择缴纳档次的时候，很多人还是举棋不定，不知道该如何选择，下面这个问题就是一位网友的咨询：如果60%的档次缴20年， 100%档次缴15年，哪个性价比高？下面我们就来仔细分析一下。

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为了简化计算，假如缴费期间的当地在职人员工资水平不变，人均是每月5000元，个人账户养老金利息忽略不计。张三选择60%的缴费档次，缴费20年，李四选择100%的缴费档次，缴费15年，均在60岁退休。
对于张三和李四来说，不管选择哪种缴费档次，退休时养老金的计算公式都是一样的。计算公式包括两个，一个是基础养老金的计算公式，一个是个人账户养老金的计算。
对于灵活就业者来说，基础养老金等于退休时当地上年度在岗职工社会平均工资*（1+本人的实际缴费指数）÷2×缴费年限×1% 。个人账户养老金等于个人账户余额/计发月数。
张三退休时养老金是多少？
张三，缴费20年，缴费档次60% ，当地工资每月5000元。本人实际缴费指数就是个人缴费的档次的小数表示，张三的缴费指数就是0.6 。
基础养老金=5000*（1+0.6）/2*20*1%
计算后，基础养老金等于800元。
张三每年需要缴费7200元， 20年就是14.4万元，其中40%计入个人账户，为5.76万元。
个人账户养老金=5.76/139=414元（四舍五入）。
最终，张三在60岁退休时，每月可以领取的养老金为：
800+414=1214元。

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李四退休时养老金是多少？
李四， 100%档次， 15年，本人缴费指数为1 。
基础养老金=5000*（1+1）/2*15*1%
计算后，基础养老金等于750元。
李四每年需要缴费1.2万元， 15年就是18万元，其中40%计入李四个人账户，为7.2万元。