业绩连续三年扣非后亏损华为隐现股东名单能否助力长光华芯科创板上市？近日

近日，资本邦了解到，苏州长光华芯光电技术股份有限公司(下称“长光华芯”)谋求科创板IPO上市申请已获受理，本次拟募资13.48亿元。

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图片来源：上交所官网
扣非后业绩连续三年亏损
公司聚焦半导体激光行业，始终专注于半导体激光芯片、器件及模块等激光行业核心元器件的研发、制造及销售，已形成由半导体激光芯片、器件、模块及直接半导体激光器构成的四大类、多系列产品矩阵，为半导体激光行业的垂直产业链公司，主要产品包括高功率单管系列产品、高功率巴条系列产品、高效率VCSEL系列产品及光通信芯片系列产品等。
公司产品可广泛应用于：光纤激光器、固体激光器及超快激光器等光泵浦激光器泵浦源、激光智能制造装备、国家战略高技术、科学研究、医学美容、激光雷达、3D传感、人工智能、高速光通信等领域，逐步实现了半导体激光芯片的国产化及进口替代。

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图片来源：公司招股书
财务数据显示，公司2018年、2019年、2020年营收分别为9,243.44万元、1.39亿元、2.47亿元;同期对应的净利润分别为-1,439.57万元、-1.29亿元、5.39万元。
资本邦注意到，长光华芯扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润分别为-2,865.82万元、-1,792.17万元和-1,063.21万元，报告期内扣非归母净利润为负但亏损金额逐年下降。
对于报告期内公司扣非归母净利润为负，公司解释，主要是由于公司目前仍处于快速成长阶段，业绩规模相对较小，业务利润不足以覆盖以研发费用为主的期间费用所致。
“若公司未能进一步拓展业绩规模，或产品下游应用领域需求发生重大不利变化，将可能导致公司收入无法按计划增长，无法及时扭亏为盈，有可能造成公司现金流紧张，对公司市场拓展、人才吸引、团队稳定性、研发投入、战略性投入等方面造成不利影响。预计首次公开发行股票并上市后，公司短期内无法进行现金分红，将对股东的投资收益造成一定程度的不利影响。 ”
2021年1季度，根据审阅财务数据，公司归属于母公司股东的净利润为2,124.82万元，扣除非经常性损益后归属于母股东的净利润为1,442.33万元，已实现扭亏为盈。受益于半导体激光芯片整体市场规模扩大、公司业务开拓进展良好等因素;同时，公司6吋晶圆生产线导入程度加深，使得芯片类产品单位成本有所下降、产销量有所上升，并带动相关模块类产品生产成本下降。上述因素共同作用使得公司2021年1季度销售收入、毛利率较去年同期大幅增长，实现扭亏为盈。
无实控人、华为隐现股东名单
根据天衡会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《审计报告》(天衡审字[2021]01269号) ，发行人2020年度营业收入为24,717.86万元，最近三年累计研发投入占最近三年累计营业收入的比例为30.78% 。
同时，考虑发行人最近一次外部股权融资对应的估值情况以及可比A股上市公司二级市场近期估值情况，预计发行后公司市值不低于人民币15亿元。因此，根据《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》第二十二条，发行人选择的具体上市标准为“(二)预计市值不低于人民币15亿元，最近一年营业收入不低于人民币2亿元，且最近三年累计研发投入占最近三年累计营业收入的比例不低于15%” 。
本次拟募资用于高功率激光芯片、器件、模块产能扩充项目、垂直腔面发射半导体激光器(VCSEL)及光通信激光芯片产业化项目、研发中心建设项目、补充流动资金。
资本邦注意到，华为隐现股东名单，哈勃投资持有公司4.98%股权。此外国投创投(上海)持有公司7.88%股权。

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图片来源：公司招股书
截至本招股说明书签署日，发行人第一大股东华丰投资持有发行人24.51%的股权，持股比例未超30% ，对股东大会不形成控制，且不存在单一股东提名的董事人数超董事会一半的情况。
另外，发行人持股5%以上的主要股东均出具了《不存在一致行动关系及不谋求控制权的承诺》。因此，报告期内，发行人不存在控股股东、实际控制人。
持有发行人5%以上股份的主要股东有华丰投资、苏州英镭、长光集团、国投创投(上海)、伊犁苏新、璞玉投资。

业绩连续三年扣非后亏损 华为隐现股东名单能否助力长光华芯科创板上市？

业绩连续三年扣非后亏损华为隐现股东名单能否助力长光华芯科创板上市？