公司|津荣天宇过会：今年IPO过关第306家 太平洋证券过首单
中国经济网北京11月18日讯 创业板上市委员会2020年第46次审议会议于昨日召开 ， 审议结果显示 ， 天津津荣天宇精密机械股份有限公司(以下简称“津荣天宇”)首发符合发行条件、上市条件和信息披露要求 。 这是今年过会的第306家企业(未含科创板) 。
截至目前 ， 今年科创板已过会176家企业 。 加上科创板 ， 截至目前 ， 今年一共过会482家企业 。
津荣天宇本次发行的保荐机构为太平洋证券股份有限公司(简称“太平洋证券”) ， 保荐代表人为刘冬、尹文浩 。 这是太平洋证券今年保荐成功的第1单IPO项目 。
津荣天宇是国内领先的专业从事精密金属模具及相关部品的研发、生产和销售的高新技术企业 。 公司的产品涵盖电气和汽车两大领域 ， 其中电气精密部品包括低压配电部品、中压配电及能源设备部品和工业自动化部品 ， 主要客户包括施耐德、ABB和西门子等全球领先的电力电气巨头;汽车精密部品包括减震部品、安全部品、空调及座椅部品、轻量化部品 ， 主要客户包括东海橡塑、电装、丰田纺织、丰田合成及采埃孚-天合等全球汽车零部件供应商百强企业 ， 最终产品广泛应用于丰田、本田、日产、大众、通用等知名汽车品牌 。
截至招股说明书签署日 ， 津荣天宇董事长孙兴文持有津荣天宇29.90%的股份 ， 津荣天宇董事韩凤芝持有津荣天宇5.41%的股份 ， 二者系夫妻关系;津荣天宇董事闫学伟持有津荣天宇35.32%的股份;津荣天宇董事、董事会秘书、副总经理、财务总监云志持有津荣天宇6.32%的股份 。 以上四人合计持有津荣天宇76.95%的股份 ， 且为公司董事、高级管理人员 ， 能够对津荣天宇的经营管理和决策施加重大影响 ， 并于2015年1月5日及2018年3月31日分别签署了《一致行动人协议》及《<一致行动人协议>之补充协议》 ， 构成一致行动人 ， 为津荣天宇控股股东、实际控制人 。
津荣天宇拟登陆深圳证券交易所创业板 。 本次拟公开发行股票不超过1847.68万股 ， 不低于发行后总股本的25% 。 本次发行全部为新股发行 ， 公司股东不公开发售股份 。 津荣天宇拟募集资金2.93亿元 ， 其中 ， 2.00亿元用于精密部品智能制造基地项目;5232.15万元用于研发中心建设项目;4000万元用于补充流动资金项目 。
上市委会议提出问询的主要问题：
1.报告期内 ， 发行人对前五大客户的销售收入占当期主营业务收入的比例分别为76.58%、76.65%、74.71%和74.14% ， 其中对施耐德及东海橡塑合计销售收入占比超过 50% 。 请发行人代表说明：(1)汽车部品销售收入下滑的原因及合理性;(2)是否存在重大客户依赖风险及其对发行人持续经营能力的影响 。 请保荐人代表发表明确意见 。
2.发行人的边角料收入占比远高于同行业可比公司 。 请发行人代表说明：(1)报告期内各类边角料销量是否与产品产量、原材料耗用量匹配;(2)边角料收入占比远高于同行业可比公司的原因及合理性;(3)将边角料收入列报为主营业务收入的合理性 。 请保荐人代表发表明确意见 。
3.请发行人代表说明：(1)生产模具与使用模具生产部件是否构成两项独立合同义务;(2)寄售对账模式下收入确认是否符合企业会计准则的规定 。 请保荐人代表发表明确意见 。
需进一步落实事项：
请发行人在招股说明书中补充披露新收入准则对发行人具体收入确认政策的影响 。 请保荐人、申报会计师发表明确意见 。
今年IPO过会企业一览：