券商|云天软件信披违规收监管函主办券商为中泰证券( 二 ) 股份|邵俊|规则|规定|邵俊|皇甫孜|股份

2015年9月26日，齐鲁证券更名改制为中泰证券有限公司(简称“中泰证券”) 。
相关规定：
《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》（2017年12月22日发布）第四条规定：主办券商、会计师事务所、律师事务所、其他证券服务机构及其从业人员根据本规则和全国股转系统其他业务规则的规定，对所出具文件的真实性、准确性、完整性负责。
《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》（2020年1月3日发布）（以下简称《信息披露规则》）第三条规定：挂牌公司及其他信息披露义务人应当及时、公平地披露所有可能对公司股票及其他证券品种交易价格、投资者投资决策产生较大影响的信息（以下简称重大信息），并保证信息披露内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。挂牌公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证公司及时、公平地披露信息，所披露的信息真实、准确、完整。
《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第七十五条规定：挂牌公司股东、实际控制人、收购人应当严格按照相关规定履行信息披露义务，及时告知挂牌公司控制权变更、权益变动和其他重大事项，并保证披露的信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。挂牌公司股东、实际控制人、收购人应当积极配合公司履行信息披露义务，不得要求或者协助公司隐瞒重要信息。
《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第6.1条规定：全国股份转让系统公司可以对本业务规则1.4条规定的监管对象采取下列自律监管措施：
（一）要求申请挂牌公司、挂牌公司及其他信息披露义务人或者其董事（会）、监事（会）和高级管理人员、主办券商、证券服务机构及其相关人员对有关问题作出解释、说明和披露；
（二）要求申请挂牌公司、挂牌公司聘请中介机构对公司存在的问题进行核查并发表意见；
（三）约见谈话；
（四）要求提交书面承诺；
（五）出具警示函；
（六）责令改正；
（七）暂不受理相关主办券商、证券服务机构或其相关人员出具的文件；
（八）暂停解除挂牌公司控股股东、实际控制人的股票限售；
（九）限制证券账户交易；
（十）向中国证监会报告有关违法违规行为；
（十一）其他自律监管措施。
监管对象应当积极配合全国股份转让系统公司的日常监管，在规定期限内回答问询，按照全国股份转让系统公司的要求提交说明，或者披露相应的更正或补充公告。
《全国中小企业股份转让系统自律监管措施和纪律处分实施细则》第十四条规定：全国股转公司在办理自律监管事项中，发现相关事项不属于自律监管职责范围的，应当依法移送有权处理单位。
以下为原文：
全国中小企业股份转让系统
股转系统公监函〔2020〕133号
关于对杭州云天软件股份有限公司及相关责任主体采取自律监管措施的决定
当事人：杭州云天软件股份有限公司（以下简称云天软件），住所地：杭州市西湖区文三路121号武林综合楼903室。
邵俊，男， 1972年2月出生，控股股东、实际控制人、时任董事长。
钱瑛，女， 1978年11月出生，时任财务负责人。
皇甫孜，男， 1983年8月出生，时任董事会秘书。
经查明，云天软件有以下违规事实：
（一）会计差错更正
2020年4月29日，云天软件披露了《前期会计差错更正公告》，对2018年年报中涉及的会计差错更正事项做出说明。公司对部分销售收入确认时点进行调整，按受益对象对应付职工薪酬—社会保险费的成本、费用归属进行调整及会计科目重分类调整等，对2018年的财务数据进行了追溯调整。
其中，调整前归属于母公司所有者的2018年净利润为1,288,117.68元，调整后归属于母公司所有者的2018年净利润为-623,182.31元，调整比例为-51.62%；调整前2018年期末归属于母公司所有者权益合计为6,991,313.51元，调整后2018年期末归属于母公司所有者权益合计为4,589,727.37元，调整比例为-34.35% 。

券商|云天软件信披违规收监管函 主办券商为中泰证券( 二 )

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