[YuanMedia]提醒投资者不要买中概股，突发：美国SEC发布针对中概股的声明 4月23日

4月23日，美国证券交易委员会（SEC）主席杰伊?克莱顿(JayClayton)发布言论称，因为信息披露的问题，他提醒投资者近期在调整仓位时，不要将资金投入在美国上市的中国公司股票。在克莱顿发表上述言论之际，美国鹰派议员和部分前官员正努力说服特朗普政府让联邦雇员退休金计划停止投资中国企业股票。而美国SEC周二亦发布过一个提示性报告称，在美国上市的中国公司应该“用通俗易懂的语言突出地提出风险，并以具体的方式加以讨论” 。

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美国证监会（SEC）4月21日发表主席JayClayton及美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）主席WilliamDuhnke等五位官员的声明，提醒美国境内投资者在投资总部位于新兴市场或在新兴市场有重大业务的公司时，注意财务报告及信息披露质量的风险。
这篇声明题为《新兴市场投资涉及重大信息披露、财务报告和其他风险，补救措施有限》，其中的主要观点包括：
1.新兴市场的风险披露十分重要。与成熟市场相比，在新兴市场开展业务的公司，以及这类公司的投资者，常常面临更大的风险和不确定性。股票发行人向SEC提交的报告，应当向投资者清晰披露这些事由。与之类似，投资新兴市场的基金应当确保其重大风险披露是充分的，并符合联邦证券法规。许多风险和不确定性因行业和管辖权的不同而存在差异。在这种情况下，使用样板文件进行披露，通常没有用处或是不够充分。
2.财务信息的质量、要求和标准差异巨大。投资者和金融专业人士在投资或给出投资建议时，应当仔细评估财务信息的性质和质量，包括财务报告和审计要求等。股票发行人应当确保与独立审计机构或审计委员会事先讨论有关财务报告事由。
3.PCAOB仍然无法检查中国公司的审计底稿。 PCAOB缺少检查在本委员会注册的中国会计公司的渠道，投资者和金融专业人士应当考虑相关潜在风险。股票发行人应当清晰披露因此导致的重大风险。在进行质量审计时，审计机构应当采取恰当的质量控制措施。
4.美国监管部门在新兴市场采取行动的能力可能受限。针对股票发行人及守门人的追责，包括个人追责，是美国证券法规的关键一环。在包括中国在内的某些新兴市场， SEC、美国司法部及其他监管部门在针对非美国公司和公民（包括公司董事和高级管理人员）采取行动时，常常面临巨大困难。股票发行人应当清晰披露相关重大风险。
5.在新兴市场，股票持有人权利受限、实质性救济措施匮乏。在许多新兴市场，由于法律和现实因素，股票持有人在美国惯用的证券法规集体诉讼、欺诈索赔等手段，通常很难或不可能得到落实。股票发行人应当清晰披露股票持有人受到的任何实质性权利限制。
声明的签署人包括SEC主席JayClayton ， PCAOB主席WilliamD.DuhnkeⅢ ， SEC总会计师SagarTeotia ， SEC公司财

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在蔓延全球的新冠病毒肺炎疫情影响下，大大小小的投资者都在调整投资组合，尽可能降低投资风险的大背景下，美国证监会主席的这番警告，肯定会对投资人的判断造成重大影响。
【[YuanMedia]提醒投资者不要买中概股，突发：美国SEC发布针对中概股的声明】金融专家、纽约大学华裔教授陈凯丰在微博上表示：“今天出大事，有史以来第一次，美国证监会克莱顿上电视，指明中概股风险。美国证监会、会计准则委员会主席，各部门负责人联合发布公告，提示中概股的风险，特别是无法检查审计工作底稿。大家如果嗅觉灵敏，可以想象这个属于提前警告，下一步可能很多中概股会被调查，暴风雨来临前的宁静。 ”