今日必读资讯@请认准“官方”IRR口径，消费金融真实贷款利率( 二 ) 在消费金融行业

而IRR ，也是被央行官方认定的计算方法。 2019年12月26日，中央人民银行微信公众号发布文章，明确了利率的核算方式应为IRR算法。
我们现在按照借款5000元，期限3期，月还款额1767.65来计算，央行给出的IRR计算公式是：

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总本金5000=
1767.65/(1+irr/12)^1+1767.65/(1+irr/12)^2+1767.65/(1+irr/12)^3
实际计算出来，会发现这个IRR的利率是36% 。
当然，这个算法对普通用户来说还是有点复杂。要想知道自己的贷款实际是什么利率，一种简单的算法是可以按照：每个月“在还款日之前我们使用了多少本金” ，这些本金“使用了多少时间” ，以及我们在本月“为这些本金的使用支付了多少利息” ，这三个要素按月来计算。也就是说：月利率=本月利息/（本金*时间）。拿上图的任意一个月来计算，每个月的月利率如下：
第一个月：月利率=利息150元/（本金5000元*1个月）=3%
第二个月：月利率=利息101.47元/（本金（5000-1617.65）元*1个月）=3%
第三个月：月利率=利息51.48元/（本金（5000-1617.65-1666.18）元*1个月）=3%
任何一个月的月利率，都是3% ，那么这笔贷款的实际年利率，也就是3%*12=36% 。
看完这一堆，很多消费者可能很难一时很难掌握IRR算法，笔者这里也有一个能够快速准确计算IRR的方式：Excel中关于现金流的平均期回报率有标准的计算公式IRR ，在计算年化利率时，可以直接套用。
现在我们仍然按照上面的数字计算，用Excel的IRR公式计算后，结果还是36% 。

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最后，我们再来看一下袁哥最初的计算方式：

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按照“袁哥”的算法，以一个月“3%”的月息，在3%这个数字的基础之上再算复利（上个月的利息也计为下个月的本金，要为“利息”也支付“利息”），按照这个算法，计算出来的年利率就变成了（1+3%）^12-1=42.58% 。据此，他认定该笔借款已经超出了国家法律规定。然而，按照袁哥算出来的结果，借款人需要缴纳的利息金额应该是358.33元远大于了截图中“还款计划”中实际的付息金额302.95元，显然没有算对。
而按照中国人民银行官方给出的IRR计算公式，计算出的利息与实际付息金额才对得上，在IRR算法下，上述例子并未超过36%的年利率规定。
造成这种差异的原因，是他没有选对IRR计算方法，因此出现的年化利率差别很大，也造成了不必要的误会。也能看出普通消费者计算利息之难。笔者在此再次提醒，消费金融贷款利率，请认准官方IRR口径！
最后，笔者想说，通过这件事，包括媒体人在内的金融消费者、放贷机构和监管机构都应有所启发。对于消费者来说，必须不断加强金融知识学习，具备基本的专业素养，才能真正维护自己的合法权益。对于后两者来说，必须在日常加强金融消费者教育，普及行业基本规则和知识，形成全行业的良性互动，最终利好消费金融行业发展。
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